отд. Финансы и Экономика

Предложения

Услуги

Бюджеты и система контроллинга
Принято считать, что форма Балансового отчета нужна и понятна только узким профессионалам: бухгалтерам, аудиторам, налоговым специалистам, или финансовым менеджерам.
Но, сколько же интересной информации заложено внутри этой таинственной матрицы «Актив — Пассив»! Я это поняла, когда в далеком 2005 году банк отказал нам выдать кредит только лишь после просмотра Баланса и Отчета о прибылях и убытках. Компания была молодой и валюта баланса еще не состояла из десятка миллионов, прибыль в Отчете  показывалась и налоги платили соразмерно. Я была недовольна таким поворотом и стала искать решение задачки: под какие показатели отчетных документов банк будет в нас заинтересован, как в надежном заемщике? Решение было найдено и в тот год мне удалось привлечь в бизнес около 110 миллионов рублей. Я проработала логику расчета нескольких показателей, которые вывели меня на смысл взаимоувязки не столько цифр, сколько процессов, которые протекают в бизнесе и отражаются этими цифровыми значениями в ячейках Баланса и Отчета ПУ. Процессами можно управлять! Матрица баланса содержит ключ и подсказки к равновесию процессов в бизнесе. Я это поняла… Но, собственник компании не утруждал себя погружением в эти законы, а жаль…
За многие годы работы с руководителями разных компаний мне довелось общаться только с двумя собственниками, которые читали и понимали Баланс и были заинтересованы в улучшении его показателей. Но! Я писала для них не тот Баланс, который уходил в налоговый орган. Мы обсуждали наш, управленческий Баланс. С живыми цифрами и пониманием того, что в Балансе «зашит» ответ на извечный вопрос собственника: «где мои деньги?».
Собственник — это инвестор. Он кредитует, снабжает бизнес самым ликвидным активом – деньгами! Так, почему же инвестор не может, не желает сам знать, куда распределены менеджерами компании его вложения? Почему, надеясь на развитие, мы не желаем проследить пути, на которых желаемое «развитие» поворачивает в тупик?!
Баланс – это сложно? скучно и запутанно? А. в покер сыграть, как? Когда капитан Врунгель в знаменитом мультфильме пытается матроса Фукса научить корабельной науке, он раскладывает карты на реях и мачтах, и дела идут в гору!
Если управленческий Баланс переложить на знакомый язык терминов и познакомиться со своим бизнесом сквозь призму оцифровки процессов в динамике под кураторством финансового специалиста, то, я уверенна, многие вопросы найдут своё решение, …и много новых задач проявится. Но, самое важное то, что функционально значимые процессы будут взяты под контроль! Главное – подружиться с Балансом! 

Проснувшись однажды утром после беспокойного сна, Грегор Замза обнаружил, что он у себя в постели превратился в страшное насекомое.

Аудит бизнес-процессов. Создание бюджетов и регламентов
Финансовая модель необходима, когда стоит задача спрогнозировать работу предприятия при определенном наборе вводных параметров во временной перспективе. При чем, финансовая модель, построенная на взаимоувязанных формулах в Excel, автоматически пересчитывает итоговые показатели при изменении исходных данных.
   Спрогнозировать — значит сказать, какая будет выручка, какие будут промежуточные метрики (EBITDA, EBIT), какой будет чистая прибыль. Одновременно надо учитывать, что вместе с ростом выручки будет расти потребность в оборотном капитале, и нужно не забыть, что рост выручки почти всегда предполагает вложения в основные средства.
   …Надо еще учесть, что наша компания планирует постепенно менять кредитную политику. И не забыть учесть выплаты по лизингу. Кстати, в следующем году должен вернуться долгосрочный заем, предоставленный “дочке”. Работа предприятия — это не только покупка/продажа продукции или услуг. Для нормального функционирования нужны помещения, оборудование, оргтехника, материалы. Необходимы свободные деньги на текущие расходы.
   Рост, приросты, выплаты, доначисления, меняющиеся при разных вариантах ситуаций, сложно учесть в «плоской» табличной матрице. Финансовая модель (в объеме 3D, или 4D) позволит всю эту структуру с натуральными и стоимостными показателями привести в динамику и единовременную корректировку при введении нескольких сценариев планируемых событий.
   Три важнейшие составляющие моделирования и прогнозирования: а) понимание экономической логики, лежащей в основе бизнес-процессов, , которую необходимо перенести в модель; б) понимание того, как экономика укладывается в формы бухгалтерской отчетности в) непосредственно механика моделей, программирующая экономику и бухгалтерию из двух предыдущих пунктов.
   Настройка и формирование финансовой модели – это продукт творчества нескольких специалистов (коммерсантов, маркетологов, инженеров, логистов, экономистов и т.д.) под руководством финансового аналитика. Финансовая модель заработает, когда произойдет правильная увязка и спайка всех показателей, узловых элементов и реперных точек. И, в этом заключается основополагающая роль финансового аналитика, обладающего комплексом компетенций.

Офис очень маленькой конторы в заштатном городке.Шеф читает утренние газеты: — Так, одни разорились, другие на грани  такими темпами, третьим недолго осталось. Господи! Если кризис будет уничтожать наших конкурентов такими темпами, То через пару месяцев мы будем уже в ТОП-10 самых крупных компаний!

Казначейство. Управление денежным потоком

Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Sed non risus. Suspendisse lectus tortor, dignissim sit amet, adipiscing nec, ultricies sed, dolor.

Корпоративная отчетность

В чате:
Секретарь Советник

Привет труженикам крЕдитов и бЕдитов

2021-05-17 15:18:57
......
Для публикации сообщений в чате необходимо авторизоваться

(рубрика Новостей по данной теме)

0

Автор публикации

не в сети 4 часа

Секретарь Советник

0
Комментарии: 0Публикации: 133Регистрация: 08-12-2020

Поделиться ссылкой:

Читайте также:

Добавить комментарий

Авторизация
*
*
Регистрация
*
*
*
Пароль не введен
Выберите статус при регистрации. Позже мы согласуем иной статус если потребуется.
Генерация пароля